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《證券投資基金基礎知識》精選習題(8月31日)
1、關于常用的VA.R結算方法-歷史模擬法，以下表述正確的是( )。
A. 歷史模擬法通過風險因子的概率分布模型，繼而重復模擬風險因子變動的過程
B. 歷史模擬法假設風險因子收益率服從某特定類型的概率分布，依據歷史數據計算出風險因子收益率分布
C. 歷史模擬法可以根據歷史樣本分布求出風險價值，組合收益的數據可以利用組合中投資工具收益的歷史
D. 歷史模擬法事先確定風險因子收益或概率分布，利用歷史數據對未來方向進行估算
參考答案：C
參考解析：利用歷史模擬法可以根據歷史樣本分布求出風險價值，組合收益的數據可利用組合中投資工具收益的歷史數據求得。
2、基金財產的債務由( )承擔，基金份額持有人對基金財產的債務承擔( )責任。
A. 基金財產本身、無限
B. 基金財產本身、有限
C. 基金管理人、有限
D. 基金管理人、無限
參考答案：B
參考解析：根據《中華人民共和國證券投資基金法》第五條的規定,基金財產的債務由基金財產本身承擔,基金份額持有人以其出資為限對基金財產的債務承擔有限責任。
3、在某一時點，看漲期權標的資產的市場價格大于其執行價格，則該期權是一份( )。
A. 虛值期權
B. 實值期權
C. 零值期權
D. 平價期權
參考答案：B
參考解析：按照執行價格與標的資產市場價格的關系來分類，期權可以分為實值期權(in-the-money options)、平價期權(at-the-money options)和虛值期權(out-of-the-money options)三種。實值期權是指如果期權立即被執行，買方具有正的現金流，平價期權是指買方此時的現金流為零，而虛值期權是指買方此時具有負的現金流。題目中看漲期權市場價格大于執行價格，為正的現金流，實值期權。故選擇B項。
4、某5年期可轉債既有贖回條款也有回售條款，且2年后就可以贖回、回售或轉換股票。假設在發行3年后市場利率大幅上漲，此可轉債的正股價格也下跌至轉股價格之下。最有可能出現的情況是( )。
A. 轉換條款行使
B. 贖回條款行使
C. 債券價值上漲
D. 回售條款行使
參考答案：D
參考解析：回售條款是指可轉債持有者有權在約定的條件觸發時按照事先約定的價格將可轉債賣給發行企業的規定。一般在股票價格下跌超過轉換價格一定幅度時生效。
5、某日某基金買入S股票10000股，成交價5元/股，當日賣出Q股票20000股，成交價10元/股，按1‰稅率征收標準，該基金需繳納的印花稅是( )。
A. 200元
B. 150元
C. 250元
D. 50元
參考答案：A
參考解析：目前，我國A股印花稅稅率為單邊征收(只在賣出股票時征收)，稅率為1‰，帶入題目為：20000*10*1‰=200，故本題選擇A。
