1．交易所上市交易的債券按()估值。
A．其估值日在證券交易所掛牌的市價
B．估值當日結算價
C．收盤價
D．第三方估值機構提供的當日估值凈價
參考答案：D
參考解析：交易所上市交易的債券按第三方估值機構提供的當日估值凈價估值。
2．下列屬于全額結算的優點的是()。
A．對頻繁交易的做市商有較高的資金要求
B．資金負擔小
C．結算成本低
D．降低結算成本風險
參考答案：D
參考解析：全額結算的優點在于：由于買賣雙方是一一對應的，每個市場參與者都可監控自己參與的每一筆交易結算進展情況，從而評估自身對不同對手的風險暴露；而且由于逐筆全額進行結算，有利于保持交易的穩定和結算的及時性，降低結算本金風險。其缺點在于會對頻繁交易的做市商有較高的資金要求，其資金負擔較大，結算成本較高。
3．被稱為企業的“第一會計報表”的是()。
A．資產負債表
B．利潤表
C．現金流量表
D．股東權益變動表
參考答案：A
參考解析：資產負債表稱為企業的“第一會計報表”。資產負債表報告了企業在某一時點的資產、負債和所有者權益的狀況，反映了企業在特定時點的財務狀況，是企業經營者管理活動結果的集中體現。
4．基金銷售服務費不包括()。
A．基金營銷廣告費
B．賬戶服務費
C．促銷活動費
D．持有人服務費
參考答案：B
參考解析：基金銷售服務費是指從基金資產中扣除的用于支付銷售機構傭金以及基金管理人的基金營銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等方面的費用。
5．若滬深300股指期貨某個合約的價格為3000點，期貨公司收取12％的保證金，投資者開倉買賣1手至少需要()保證金。
A．9萬
B．108萬
C．10．8萬
D．90萬
參考答案：C
參考解析：滬深300股指期貨合約每點300元，期貨保證金為12％，至少需要3000×300×12％=10．8(萬元)。
