233網(wǎng)校整理基金從業(yè)考試證券投資基金基礎(chǔ)知識知識點(diǎn)：基金費(fèi)用。免費(fèi)試聽>>基金從業(yè)教材核心考點(diǎn)解析

　　本章要求掌握基金管理費(fèi)、托管費(fèi)及銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式

　　基金管理費(fèi)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)：基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比。規(guī)模越大管理費(fèi)月底;風(fēng)險(xiǎn)越高管理費(fèi)越高。衍生工具基金的管理費(fèi)最高。目前我國股票基金管理費(fèi)1.5%;債券類基金管理費(fèi)低于1%;貨幣市場基金管理費(fèi)不高于0.33%。

　　基金托管費(fèi)：跟規(guī)模和基金類型有關(guān)，基金規(guī)模越大托管費(fèi)越低。我國開放式基金托管費(fèi)低于0.25%，封閉式基金托管費(fèi)0.25%。

　　計(jì)提方法：按照前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。

　　計(jì)算公式：每日費(fèi)用=前一天資產(chǎn)凈值*年費(fèi)率/當(dāng)年實(shí)際天數(shù)

　　【例題1】目前，我國證券投資基金管理費(fèi)計(jì)提后，按(　　)向管理人支付。

　　A.月

　　B.季

　　C.周

　　D.日

　　答案：A

　　解析：目前，我國證券投資基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷售服務(wù)費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。

　　【例題2】基金的存款利息收入計(jì)提方式為(　　)。

　　A.按周計(jì)提

　　B.按月計(jì)提

　　C.按日計(jì)提

　　D.按季計(jì)提

　　答案：C

　　解析：各類資產(chǎn)的利息主要包括債券的利息、清算備付金利息、銀行存款利息、回購利息等。各類資產(chǎn)利息均應(yīng)按日計(jì)提，并于當(dāng)日確認(rèn)為利息收入。