多選題
1.以下關于Z分模型說法錯誤的是（?。?。
A、Z分模型對于超過兩年的預測期間，精確度會下降
B、Z分模型適合于各種類型的企業
C、Z分模型的預測結果等于或大于3時，表明企業財務狀況穩定
D、Z分模型綜合考慮了反映宏觀經濟環境的變量
【正確答案】BD
【答案解析】本題考核Z模型。Z分模型是根據生產性企業進行預測的。在對其他類型的公司運用該模型時，應特別注意，選項B錯誤。經濟生活中的企業破產往往與某一特定地區的宏觀經濟環境有關，而Z分模型則較少考慮或沒有體現反映宏觀經濟環境的變量如通貨膨脹率、匯率波動、利息率、失業率等，選項D錯誤。
2.下列選項中，屬于頭腦風暴法優點的有（ ）。
A、有助于發現新的風險和全新的解決方案
B、速度較快并易于開展
C、清晰明了，易于操作
D、為決策者提供有價值的參考信息
【正確答案】AB
【答案解析】本題考核頭腦風暴法。頭腦風暴法的主要優點：（1）激發了想象力，有助于發現新的風險和全新的解決方案；（2）讓主要的利益相關者參與其中，有助于進行全面溝通；（3）速度較快并易于開展。
局限性：（1）參與者可能缺乏必要的技術及知識，無法提出有效的建議；（2）由于頭腦風暴法相對松散，因此較難保證過程的全面性；（3）可能會出現特殊的小組狀況，導致某些有重要觀點的人保持沉默而其他人成為討論的主角；（4）實施成本較高，要求參與者有較好的素質，這些因素是否滿足會影響頭腦風暴法實施的效果。
選項C屬于流程圖分析法的優點。選項D屬于敏感性分析的優點。
3.下列屬于期貨合約類型的有（?。?
A、商品期貨
B、外匯期貨
C、利率期貨
D、股票指數期貨
【正確答案】ABCD
【答案解析】本題考核期貨合約的主要類型。期貨合約的主要類型有：商品期貨、外匯期貨、利率期貨和股票指數期貨。
4.現在認為風險理財在很多情況下超出了公司財務管理的范疇。具體表現在（?。?。
A、風險理財注重風險因素對現金流的影響
B、風險理財影響公司資本結構，注意以最低成本獲得現金流
C、風險理財成為公司戰略的有機部分，其風險經營的結果直接影響公司整體價值的提升
D、風險理財需要判斷風險的定價，因此量化的標準較高
【正確答案】ABC
【答案解析】本題考核風險理財措施。選項D是風險理財的特點。
5.風險度量模型是指度量風險的方法，確定合適的企業風險度量模型是建立風險管理策略的需要。下列屬于風險度量方法的有（?。?。
A、最大可能損失
B、概率值
C、期望值
D、在險值
【正確答案】ABCD
【答案解析】本題考核風險度量的方法。常用的風險度量包括：最大可能損失；概率值:損失發生的概率或可能性；期望值：統計期望值，效用期望值；波動性；方差或均方差；在險值：又稱VaR，以及其他類似的度量。
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