保險(xiǎn)金信托簽訂流程如下：

1.簽訂保險(xiǎn)合同

客戶根據(jù)自己的需求向保險(xiǎn)公司購(gòu)買保險(xiǎn)，并與保險(xiǎn)公司簽訂保險(xiǎn)合同。在購(gòu)買保險(xiǎn)前，需要與信托公司確認(rèn)，該保險(xiǎn)公司是否與信托公司有合作，且須明確客戶購(gòu)買的具體保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)金，能否作為信托公司指定的信托財(cái)產(chǎn)納入信托框架下，否則無(wú)法實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)金信托的構(gòu)建。

2. 盡職調(diào)查

在信托設(shè)立之前，信托公司會(huì)對(duì)委托人的身份加以確認(rèn)，一般而言，這里的身份調(diào)查除了職業(yè)背景外，還有納稅身份的核實(shí)，以確保符合共同申報(bào)準(zhǔn)則(CRS)的信息交換要求。另外，對(duì)委托人的資金來(lái)源也會(huì)進(jìn)行較為嚴(yán)格的盡職調(diào)查，比如委托人資金的來(lái)源是否合法、是否完稅、是否為夫妻共有財(cái)產(chǎn)、是否有大額未了債務(wù)等。此外，約定信托財(cái)產(chǎn)的投資事項(xiàng)、在家庭成員范圍內(nèi)信托受益人的產(chǎn)生規(guī)則、信托利益的分配方案等也會(huì)在這個(gè)環(huán)節(jié)確認(rèn)。

3.保險(xiǎn)金信托成立

客戶與信托公司簽訂保險(xiǎn)金信托合同，以保單中的保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)作為信托財(cái)產(chǎn)設(shè)立保險(xiǎn)金信托。委托人需要變更保險(xiǎn)合同項(xiàng)下保險(xiǎn)受益人為信托公司，如涉及多張保單的，所有保單受益人均須變更為信托公司，且信托公司一般會(huì)成為第一順位。

4.信托財(cái)產(chǎn)管理

在保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)金給付條件發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司向信托公司支付保險(xiǎn)金，信托公司根據(jù)信托合同約定的方式進(jìn)行投資管理、向受益人分配信托利益及進(jìn)行存續(xù)期管理。實(shí)際上，在信托存續(xù)期間，且未發(fā)生保險(xiǎn)金給付之前，如果合同另有約定，委托人可申請(qǐng)追加信托財(cái)產(chǎn)或者分配收益(信托賬戶有可分配財(cái)產(chǎn)的前提下)，從而實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)隔離以及信托傳承安排。